1、費用預算與核準：任何類型的費用，包括差旅費、車費、交際費等，都必須在事件發(fā)生前得到上級的書面核準。這是為了確保費用合理化和控制。

2、原始憑證：報銷人員必須提供真實完整、合法的原始憑證，這是財務部門核算費用時的基礎。沒有原始憑證，財務部門可能無法核實費用是否合理或合規(guī)。

3、費用報銷時間限制：員工發(fā)生的費用應該盡量在當月內(nèi)報銷，最晚不得超過發(fā)生月份的次月。如果逾期需要經(jīng)總經(jīng)理書面批準，否則財務部門將不予報銷。這是為了防止滯納和違規(guī)行為。

4、員工責任：所有員工在任何憑單上簽字，表示對該憑單所載事項以及金額完全同意，并已盡到誠實申報或認真審核之責。這是為了確保員工遵守財務政策和流程。

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